Dział Księgowości

Dział Księgowości- DKD – jest jednostką organizacyjną powołaną do realizacji zadań z zakresu: ewidencji dowodów księgowych w systemie finansowo-księgowym, analizy kosztów i przychodów jednostek organizacyjnych PW, sprawozdawczości dotyczącej podatku VAT i podatku dochodowego od osób prawnych oraz innej sprawozdawczości finansowej.

Zakres działania Działu Księgowości obejmuje:

1. księgowanie w systemie finansowo-księgowym wstępnie wprowadzonych dowodów księgowych w jednostkach organizacyjnych;
2. przyjmowanie i sprawdzanie pod względem formalnym i rachunkowym dowodów księgowych, stanowiących podstawę do płatności walutowych oraz płatności dotyczących programów międzynarodowych;
3. obsługę finansowo-księgową projektów badawczych i edukacyjnych;
4. weryfikację i analizę księgowań kosztów, przychodów i funduszy;
5. przygotowywanie sprawozdań i deklaracji, których obowiązek składania wynika z przepisów ustaw:
   a) podatku VAT,
   b) podatku dochodowego od osób prawnych,
   c) podatek u źródła,
   d) wpłat na Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych;
6. analizę i przygotowanie danych pod kątem rocznego zamknięcia ksiąg rachunkowych;
7. przygotowywanie danych na potrzeby sprawozdania finansowego Uczelni i sprawozdań statystycznych;
8. administrowanie modułami CO Controling, FI Finanse, SD Sprzedaż i Dystrybucja w zakresie merytorycznym, w tym nadzór nad poprawnością i kompletnością danych w systemie finansowo-księgowym, tworzenie założeń do zmian w konfiguracji zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz testowanie wprowadzonych rozwiązań;
9. tworzenie założeń do zmian w zakresie ewidencji księgowej w module MM Gospodarka materiałowa i przekazywanie ich administratorowi modułu MM;
10. monitorowanie, gromadzenie i wprowadzanie danych do systemów MNiSW i GUS w zakresie informacji niezbędnych do bieżącej sprawozdawczości i ewaluacji Uczelni;
11. udostępnianie danych w zakresie informacji niezbędnych do bieżącej sprawozdawczości i ewaluacji Uczelni;
12. określanie wymagań funkcjonalnych dla informatycznych systemów wsparcia procesów, o których mowa w pkt 10 i 11.

W skład Działu Księgowości wchodzą następujące komórki organizacyjne:

Sekcja Programów Międzynarodowych i Obsługi Dewizowej wykonująca następujące zadania:

• przyjmowanie i kontrola formalno-rachunkowa dowodów księgowych programów międzynarodowych oraz dowodów księgowych w walucie obcej,
• obsługa finansowo-księgowa programów międzynarodowych,
• obsługa płatności walutowych i płatności krajowych dotyczących programów międzynarodowych,
• analiza i weryfikacja rozrachunków z tytułu programów międzynarodowych,
• weryfikacja sprawozdań finansowych programów międzynarodowych,
• analiza i weryfikacja rozrachunków z dostawcami zagranicznymi z tytułu dostaw towarów i usług,
• analiza i wycena środków pieniężnych na kontach bankowych walutowych,
• obsługa finansowo-księgowa wyjazdów zagranicznych w zakresie: wypłat zaliczek, przedpłat związanych z wyjazdami oraz rozliczania wyjazdów zagranicznych,
• przygotowanie i analiza danych z zakresu rozliczeń dewizowych pod kątem rocznego zamknięcia ksiąg rachunkowych;

Sekcja Księgowania Dokumentów wykonująca następujące zadania

• księgowanie w systemie finansowo-księgowym wstępnie wprowadzonych dowodów księgowych w jednostkach gospodarczych,
• wprowadzanie i księgowanie pozostałych dowodów księgowych,
• przyjmowanie, kontrola formalno-rachunkowa i księgowanie faktur związanych z wewnątrzwspólnotowym nabyciem towarów, importem usług i odwrotnym obciążeniem,
• przyjmowanie faktur sprzedaży od jednostek organizacyjnych i przekazywanie do archiwizowania,
• przyjmowanie i weryfikacja rejestrów VAT w celu sporządzenia deklaracji VAT,
• sporządzanie sprawozdań JPK VAT i deklaracji VAT,
• kontrola i uzgadnianie rozrachunków z tyt. VAT;

Sekcja Analizy Kosztów wykonująca następujące zadania:

• analiza zapisów na kontach księgowych kosztów, przychodów i funduszy,
• obsługa finansowo-księgową projektów badawczych, edukacyjnych oraz pozostałych projektów krajowych,
• weryfikacja sprawozdań finansowych projektów,
• analiza i weryfikacja rozrachunków z tytułu projektów,
• analiza sald środków pieniężnych na kontach bankowych projektów,
• przyjmowanie, weryfikacja i księgowanie poleceń księgowania,
• uzgadnianie arkuszy spisu z natury prac w toku,\
• tworzenie i rozwiązywanie rezerw,
• ewidencja i rozliczanie czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów i przychodów,
• przygotowanie i analiza danych z zakresu kosztów, przychodów i funduszy do rocznego zamknięcia ksiąg rachunkowych i sprawozdawczości finansowej Uczelni.

Dział Księgowości podlega kwestorowi.